政策法规 zcfg

财务管理制度

来源:   时间:2015年11月10日   点击数:

财务管理制度

 

为加强管理,规范办事程序,控制和节约开支,制定本制度。

一、设备管理

1、控制长途电话的拨打。因公拨打要事先拟好讲话要点,尽量减少通话时间。因私拨打,应经公司领导同意。

2、打印机、复印机由专人操作使用。对外实行收费,收费标准为每张(A4纸)0.50元。

3、每个人的计算机均为工作需要而配备,不得用于聊天、游戏、炒股、看电影等个人事务。

4、办公室和机房空调、电灯应人走关机或关灯,避免浪费和事故发生。

5、每位职工都应爱护所有办公用具和设备,不得故意损坏。否则应照价赔偿。因个人失误造成重大损失,亦应视情节予以赔偿。

二、收费管理

1、实行开票与收款分开。开票人按收费标准开票;收款人按开票数额收款。

2、收款人和现金会计当日均不得在办公室留存100元以上的现金。否则发生丢失或被盗,由个人赔偿。

3、开票人不得擅自减少或免收费用。如需减免,需经公司领导同意。上机练习、复印材料等无票据收费,应逐日逐项逐人登记,并由缴费人签名证实。每月或每半年将登记本和款项统一上交财务。

4、听课证由现金会计统一管理,发放总量应与收款的应发数量一致。培训中值班人员应认真核对听课证,坚决制止无证听课。如单位检查中发现有人无证听课,由值班人支付听课费。

三、开支管理

1、差旅费开支参照市直行政事业单位差旅费管理暂行办法的规定执行。

2、办公用品由综合部统一编制计划,报公司领导批准后购买。所购物品由综合部造册,按需要登记发放使用。

3、因公借款,应由本人提出申请,写明事由,经部门领导签字报公司领导批准后,现金会计方可借款。

4、每项工作结束,应及时报销支出费用,无特殊情况不得拖延。报销时,经办人应签署事由、姓名和时间。经所在部门领导签字,报单位领导批准报销。

5、代缴社会保险金等转账或汇款业务,应由经办人核准,部门复核,再交现金会计审核认可后,方予转账或汇款。

四、综合管理

1、财务收支情况,包括应纳税金、折旧费提取等项目,主管会计必须每月结算一次,做到账目清楚、无差错。

2、财务工作由综合部具体管理,财务人员必须认真履行岗位职责,严格把关,按规定程序办事。公司全体职工均应坚决执行财务管理制度,自觉维护集体利益。